Takie przelewy i transakcje trafią pod lupę skarbówki. Lepiej pamiętaj o tych limitach

Cyfrowy ślad pieniędzy. Banki wiedzą więcej, niż się wydaje

Codzienne korzystanie z konta bankowego stało się absolutnym standardem. Przelewy za rachunki, szybkie płatności mobilne, zakupy kartą czy cykliczne opłaty subskrypcyjne to elementy finansowej rutyny milionów Polaków. Mało kto jednak zastanawia się, jak szczegółowy obraz finansów powstaje przy okazji tych z pozoru neutralnych operacji.

Każda transakcja jest zapisywana w systemie bankowym i analizowana nie tylko pod kątem kwoty. Znaczenie mają częstotliwość operacji, powtarzalność schematów, odbiorcy przelewów oraz sposób opisywania transakcji. To właśnie zestawienie tych danych pozwala algorytmom wykrywać nietypowe zachowania.

Co istotne, banki nie analizują danych z ciekawości. Są do tego zobowiązane przepisami i muszą reagować, gdy dana aktywność odbiega od normy lub nie pasuje do dotychczasowego profilu klienta. Dla użytkownika wszystko wygląda identycznie – środki wychodzą, saldo się zgadza – ale w tle uruchamia się proces oceny ryzyka. Czy w dobie coraz bardziej zaawansowanej analizy finansowej można jeszcze mówić o „neutralnym” przelewie?

Fot. Photo by Anastasiia Nelen on Unsplash

Nowe narzędzia kontroli. Skarbówka poszerza pole widzenia

Administracja skarbowa już kilka lat temu otrzymała rozszerzone możliwości dostępu do danych bankowych. Od tego momentu historia rachunku, wpływy i wypływy mogą być analizowane bez konieczności informowania właściciela konta. Wszystko odbywa się w ramach systemowych procedur, których celem jest ograniczenie nadużyć.

Początkowo kontrola koncentrowała się głównie na przelewach i dużych jednorazowych transakcjach. Z czasem jednak okazało się, że to nie tylko wysokie kwoty bywają problematyczne. Równie istotne są powtarzalne operacje, nietypowa regularność oraz rozbieżności między stylem życia a deklarowanymi dochodami.

Od 2026 roku zakres obserwowanych danych zostanie rozszerzony. Oznacza to, że pod lupę trafi obszar, który wielu podatników traktowało dotąd jako mniej wrażliwy i bezpieczny. Zmiana ta ma zwiększyć skuteczność wykrywania nieprawidłowości, ale jednocześnie rodzi pytania o to, gdzie przebiega granica zainteresowania fiskusa. Kiedy więc rutyna finansowa przestaje być rutyną, a zaczyna wyglądać podejrzanie?

Te transakcje trafiają na radar. Limity w 2026 roku

Urząd Skarbowy będzie otrzymywał informacje nie tylko o klasycznych przelewach bankowych, ale także o transakcjach bezgotówkowych realizowanych kartami – debetowymi, kredytowymi, przedpłaconymi oraz wirtualnymi. Kluczowe znaczenie mają tu konkretne limity, po których przekroczeniu bank automatycznie przekazuje dane do administracji.

fot. Shutterstock

Najważniejsze sytuacje, które mogą wzbudzić zainteresowanie skarbówki:

• transakcje kartą, których łączna wartość w skali roku przekroczy 25 tys. euro,
• przelewy bankowe powyżej 15 tys. euro,
• regularne przelewy na podobne kwoty, mogące wyglądać na celowe unikanie progu,
• wysoka częstotliwość operacji finansowych, nawet przy niższych kwotach,
• nietypowe, żartobliwe lub dwuznaczne tytuły przelewów,
• przelewy zagraniczne, które nie pasują do dotychczasowego profilu klienta.

W przypadku konsumentów indywidualnych, którzy przekroczą roczny limit transakcji kartą, urząd może porównać poniesione wydatki z danymi wykazanymi w PIT. Jeśli pojawią się niejasności, podatnik może zostać wezwany do złożenia wyjaśnień dotyczących źródła środków.

Warto podkreślić, że samo przekroczenie limitu nie oznacza automatycznych konsekwencji. Kluczowe jest to, czy pieniądze pochodzą z legalnych źródeł i zostały prawidłowo rozliczone. Brak spójności w dokumentach lub nieudokumentowane dochody mogą jednak stać się powodem dalszych czynności sprawdzających.

Rok 2026 przynosi nowy etap kontroli finansowej, w którym liczy się nie tylko kwota, ale cały kontekst transakcji. Limity, schematy i regularność będą analizowane dokładniej niż dotąd. Świadomość zasad i uporządkowana dokumentacja to dziś najlepsza ochrona przed niepotrzebnym zainteresowaniem urzędu.